信用證作為當(dāng)今國際貿(mào)易中普遍使用的一種結(jié)算方式，在貿(mào)易結(jié)算中發(fā)揮著重要作用。那么信用證是什么呢？

　　信用證（Letter of Credit，L/C），是指開證銀行應(yīng)申請人（買方）的要求并按其指示向第三方開立的載有一定金額的、在一定的期限內(nèi)憑符合規(guī)定的單據(jù)付款的書面保證文件。

　　信用證的意義在于為買賣雙方提供銀行信用支持，確保賣方按時(shí)發(fā)貨，買方按期付款，促成交易達(dá)成，降低交易風(fēng)險(xiǎn)。這對于初次合作的貿(mào)易雙方都有一定的保障，所以受到廣大外貿(mào)人員的歡迎。

　　但是再牢靠的付款方式都有一定的漏洞，大家都很恐懼信用證詐騙發(fā)生在自己的身上，總擔(dān)心賠了夫人又折兵。那么我們要怎么防范才能更好的利用信用證？

　　我們先來了解一下信用證欺詐都有些什么方式。信用證欺詐形式多樣，依欺詐人地位的不同以及信用證當(dāng)事人的不同，可以分為開證申請人（進(jìn)口商）欺詐、受益人（出口商）欺詐以及開證申請人與受益人共同欺詐三類。

　　這個(gè)時(shí)候大家應(yīng)該都還是一臉懵的，什么叫開證申請人欺詐？什么是受益人欺詐？什么又是開證申請人與受益人共同欺詐？那我們來簡要分析一下一個(gè)開證申請人欺詐。

　　開證申請人欺詐就是欺詐人以開證申請人名義，用偽造的信用證欺騙議付行和受益人，使其相信欺詐者的開證申請人的合法身份，騙取貨物。在實(shí)踐中又可分為兩類：一類是以根本不存在的銀行為名開立假信用證，另一類是冒用其他銀行名義開立偽造的信用證。

　　既然我們都知道有欺詐行為的存在，我們應(yīng)該都很好奇為什么會存在那么多的欺詐事件？

　　一：信用證的兩大原則“獨(dú)立抽象原則”和“表面相符原則”是信用證制度的基石和優(yōu)越性之所在，但同時(shí)也是信用證欺詐滋生的溫床，是信用證欺詐的根本原因。

　　二：相較其他類型的欺詐，信用證欺詐具有低成本、低風(fēng)險(xiǎn)和高利潤的特征。信用證欺詐成本極低，不法分子有時(shí)只需要通過偽造一張假提單就可以騙取數(shù)額不菲的財(cái)產(chǎn)。

　　三：信用證運(yùn)行復(fù)雜、專業(yè)性很強(qiáng)，與之相對應(yīng)的是，許多市場主體的素質(zhì)偏低，欠缺相關(guān)知識，自我保護(hù)能力很差，面對信用證欺詐并沒有很好的防范能力，即使遇到了信用證欺詐，受欺詐者也無法采取有效補(bǔ)救措施，有時(shí)甚至放棄追索。

　　那我們遇到這些事情都要怎么防范呢？

　　一：我們在收到銀行交來的信用證以后，嚴(yán)格審核信用證，認(rèn)真制作提交單據(jù)。以防假冒信用證或信用證條款與合同規(guī)定不符，及時(shí)發(fā)現(xiàn)“軟條款”。在發(fā)現(xiàn)不利條款時(shí)應(yīng)及時(shí)要求對方改證，謹(jǐn)防開證申請人虛假的單方面改證通知。認(rèn)真制作各種單據(jù)，以免給對方提供拒付的機(jī)會。

　　二：我們在千里信用證之前要對開證申請人以及開證行做好資信調(diào)查，對資信不佳者應(yīng)收取一定比例的開證保證金，或者拒絕開立信用證；協(xié)助開證申請人做好受益人的資信調(diào)查，發(fā)現(xiàn)有欺詐行為的，應(yīng)立即采取必要的措施，以保護(hù)自身及進(jìn)口商的正當(dāng)權(quán)益。

　　國際金融風(fēng)波迭起，信用證欺詐案時(shí)有發(fā)生，且詐騙數(shù)目驚人，所造成的損失日趨嚴(yán)重。我們一定要做好所有能做到的防范工作，不要因?yàn)樾庞米C給我們造成巨大損失。

　　即期信用證（L/C at sight）是指受益人根據(jù)信用證的規(guī)定，可憑即期跟單匯票或僅憑單據(jù)收取貨款的信用證。即指開證行或付款行收到符合信用證條款的跟單匯票或裝運(yùn)單據(jù)后，立即履行付款義務(wù)的信用證。

　　即期信用證下，受益人一般不需要開立匯票，開證行或付款行只憑全套合格的貨運(yùn)單據(jù)付款。這種信用證使出口方得以迅速收回貨款，是國際貿(mào)易中最常見的一種信用證。

　　承兌的，風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)該會比較小，其實(shí)不然，讓我們來了解一下100%即期信用證有什么風(fēng)險(xiǎn)。

　　一：100%即期信用證指的就是我們在出貨前是收不到任何一分定金的，對于我們供應(yīng)商而言風(fēng)險(xiǎn)是很大的，如果到了目的港客戶因?yàn)槟承┰蜻x擇棄貨，那么生產(chǎn)費(fèi)用、運(yùn)費(fèi)、目的港清關(guān)費(fèi)、退運(yùn)費(fèi)等等費(fèi)用都將由我們來承擔(dān)，那我們將損失很重大。

　　二：不符點(diǎn)問題，銀行要征求開證申請人意見，開證申請人在此則可以以接受你的不符點(diǎn)為條件提出各種無理要求，如果你不答應(yīng)，他就以不符點(diǎn)為由拒付貨款。所以，千萬不要出現(xiàn)不符點(diǎn)，制作議付單據(jù)時(shí)還是那句話：一定要做到“單單一致，單證相符” 否則出現(xiàn)不符點(diǎn)你要做好客戶拒收或者難為你的心理準(zhǔn)備！！

　　三：信用證中有一些“軟條款”會讓我們很被動，“軟條款”指信用證中規(guī)定一些限制性條款，或信用證的條款不清，責(zé)任不明，使信用證的不可撤銷性大大降低，因而對受益人非常不利。這種“軟條款”信用證可使開證申請人控制整筆交易，而受益人處于受制他人的被動地位。

　　這個(gè)是買家故意給我們設(shè)立的一個(gè)圈套，讓不了解信用證的我們身陷其中，也許我們就因?yàn)檫@個(gè)而沒辦法收到貨款。所以我們在開立信用證之前一定要認(rèn)認(rèn)真真檢查好所有條款，切勿出現(xiàn)這樣的結(jié)果。

　　總體而言，信用證風(fēng)險(xiǎn)是挺小的，但是不外乎有些騙子想鉆法律的空子進(jìn)行欺詐行為，我們一定要細(xì)心并且要保持一顆警惕的心，不要因小失大。

      更多外貿(mào)干貨請關(guān)注物流巴巴！